第一章：中概股私有化交易要点介绍 一、“私有化”的定义 1.所谓“私有化” ：由上市公司重大/控股股东或其他上市公司的关联方(内部人士)进行的减少公众股东数量的交易(或一系列交易行为)，从而使上市公司达到终止上市公

基本情况 IPO(Initial Public Offerings)，其本意为首次公开发行股票，因其常伴随着企业上市，因此大家习惯将IPO直接理解为“上市”。 上市的优点颇多，如有利于公司的融资与成长;增加公司股票流动性;提高员工积极性;提升公

2004年，美国房利美公司(Fannie Mae)因财务问题受到监管部门调查，据称当时房利美涉及欺诈金额高达110亿美元。于是房利美董事会聘请休伦咨询集团(Huron Consulting Group) 对其展开法务会计调查。耗时17个月完成的

劳志明简介：华泰联合证券投资银行部执行董事，专注A股上市公司并购重组14年，现为华泰联合并购业务部联席负责人。主持过申银万国换股吸并宏源证券(000562)、中纺投资(600061)发股购买安信证券、利亚德光电发行股份购买资

2016年2月1日，中国证券投资基金业协会(以下简称“基金业协会”)公布《私募投资基金管理人内部控制指引》(以下简称“《私募内控指引》”)，明确了对私募基金管理人加强内部控制的要求。私募内控指引已于2016年2月1日起开

导语 法律尽职调查，是指投资方对拟投企业的客观事实和法律状态进行全面调查、分析，并向投资决策者提示投资可行性及法律风险。 本文从投资方内部律师、法务的角度，针对一般工业企业股权投资项目，梳理了法律

随着世界经济从2008年的金融危机中逐步复苏，近两年来在世界范围内并购交易开始活跃。中国公司在这场并购浪潮中，已然成为引人注目的买家。仅2014年一年，来自中国的公司在并购外国公司的交易额达到460亿美元(约合2810亿元

一、资产负债比例管理指标1、备付金比例＝备付金余额÷各项存款余额×100％——法定存款准备金比例；（标准：不得低于3％）备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。2、资产

对于满足世界各地上市的利润条件的企业而言(实际上，如果满足某主要发达国家的利润上市条件要求，则基本意味着其满足了实际上所有国家上市的利润要求)，选择在境内A股市场上市还是选择在境外证券市场上市，往往成为企业面临

一、新三板挂牌缺乏前期培育的十种后遗症 一些企业选择由主办券商包办，“鲤鱼跃龙门”快速成为新三板挂牌的准上市公司，这种“吃快餐”，打“擦边球”的模式，当下正成为一种潮流。但我们看到，随着新三板市场越来越规范，分层

互联网企业此前登陆A股市场最核心困难在于缺乏盈利性，也导致股转公司质疑这些企业的持续经营能力。 一、互联网公司到纳市上市须具备哪些条件? 对于我国公司而言，在纳斯达克上市的途径有两个：IPO和反向收购(借壳上市)。

题记：如果有一天，保罗沃克驾着莱肯超跑为你提供专车服务，你肯定会惊呼：“Oh, my ghost!”专车之所以受市场青睐，就在于一个“专”字，而且这个“专”的实质含义是指它提供的是个性化高档服务而不是专业服务，提供的是租赁服务

一、公司合并的相关法务处理所谓的企业合并，是指一家或多家企业（以下称为被合并企业）将其全部资产和负债转让给另一家现存或新设企业（以下称为合并企业），被合并企业股东换取合并企业的股权或非股权支付，实现两个或两个以上企

摘要： 监管层多次强调中国需要建立多层次资本市场，明确新三板在我国未来资本体系中的重要地位。然而，在新三板上越来越多的挂牌企业却蠢蠢欲动，纷纷发布公告称接受上市辅导，伺机通过IPO方式进行“转板”。 目前已经有120家

随着网贷业务模式逐渐细分化，融资租赁、保理等线下业务纷纷转移到线上，艺术品抵押等新业务也进入平台视野。那么这些P2P业务有何特点？对投资人而言，风险几何呢？

第一部分：近年来企业并购的税法环境概述 一、企业并购动因 1. 提高市场份额，提升行业战略地位;IPO融资需求 2. 规模扩张争取更大的市场份额;实施品牌营销战略，提高企业知名度，获取超额利润 3. 取得先进生产技术、管理经验

投资就像干革命，一群共同出发打拼的战友，最终能活下来享受胜利果实的人不多。如何让这个小概率事件尽量又尽早的实现?尽职调查就是非常重要的一环。在2014年、15年上半年的时候，整个投资界是比较浮躁的，很多人在做投资的

在2015年已经过去的这大半年里，资本市场跌宕起伏，充满了不确定性，而下半年又将何去何从?9月12日-13日，北大后E 促进会投融资学会在后E 之家——北大博雅一八九八举办了投融资中期论坛，邀请了数位大咖，为同学们奉上了一场

[实务提示]最高院的该判决，体现了以下裁判规则：1、公司章程的生效时间公司设立时，制定的初始章程应报经工商部门登记后才能生效。公司存续期间经法定程序修改的章程，自股东达成修改章程的合意后即发生法律效力，工商登记并